尊敬的客戶:
根據(jù)《財(cái)政部 中國銀保監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范銀行函證及回函工作的通知》（財(cái)會(huì)〔2020〕12號(hào)）（以下簡稱“《通知》”）、《銀行函證及回函工作操作指引》（財(cái)辦會(huì)〔2020〕21號(hào)）（以下簡稱“《操作指引》”）相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)對(duì)我行銀行詢證函業(yè)務(wù)服務(wù)相關(guān)事項(xiàng)更新并公示如下：
一、業(yè)務(wù)范圍
銀行詢證函業(yè)務(wù)是指會(huì)計(jì)師事務(wù)所等發(fā)函機(jī)構(gòu)在執(zhí)行審計(jì)過程中，在獲取被審計(jì)單位授權(quán)后，以被審計(jì)單位名義向四川銀行股份有限公司（以下簡稱“我行”）發(fā)送詢證函，我行查詢、核對(duì)相關(guān)信息并直接提供回函的業(yè)務(wù)。函證范圍及要求應(yīng)符合《通知》及《操作指引》的相關(guān)規(guī)定。
函證事項(xiàng)包括：銀行存款、銀行借款、注銷賬戶、委托貸款、擔(dān)保、銀行承兌匯票、商業(yè)匯票貼現(xiàn)、商業(yè)匯票托收、信用證、外匯買賣合約、證券或其他產(chǎn)權(quán)文件托管、銀行理財(cái)產(chǎn)品、資金歸集、股東（投資人）出資情況等對(duì)公業(yè)務(wù)。
二、紙質(zhì)函證受理及回函方式
1. 我行銀行詢證函業(yè)務(wù)采取分行集中受理并回函的業(yè)務(wù)處理模式，分行轄屬支行的函證業(yè)務(wù)均由分行集中處理，各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)不再受理詢證函業(yè)務(wù)。來函須由會(huì)計(jì)師事務(wù)所等發(fā)函機(jī)構(gòu)通過郵寄方式寄送至各分行公示地址。我行不受理被審計(jì)單位直接提交的銀行詢證函。
2. 集中受理機(jī)構(gòu)不受理現(xiàn)場(chǎng)跟函。
3. 會(huì)計(jì)師事務(wù)所等發(fā)函機(jī)構(gòu)應(yīng)采用《操作指引》所列示的函證格式（格式一、格式二、驗(yàn)資業(yè)務(wù)銀行詢證函，詳見附件1）。對(duì)確定無需函證的項(xiàng)目，請(qǐng)將該項(xiàng)目或欄位用斜線劃掉，不應(yīng)留白。《操作指引》所列示的函證格式不可修改（如增加字段或刪除字段）。
4. 函證范圍以會(huì)計(jì)師事務(wù)所等機(jī)構(gòu)發(fā)出詢證函上列示的“貴行”（即“函證收件人”）作為依據(jù)。如“函證收件人”為“四川銀行股份有限公司XX分行”，我行將對(duì)客戶在四川銀行股份有限公司XX分行開立的所有賬戶及業(yè)務(wù)往來進(jìn)行函證；如僅函證企業(yè)在指定支行的業(yè)務(wù)情況，請(qǐng)以“四川銀行股份有限公司XX分行XX支行”作為“函證收件人”進(jìn)行函證。若同一單位客戶在同一分行的多家支行開戶的，建議使用一份詢證函詢證，詢證函“函證收件人”處填寫“四川銀行股份有限公司XX分行”即可。
5. 一份銀行詢證函只可填寫一個(gè)函證基準(zhǔn)日及一個(gè)詢證年度，我行不受理并列填寫多個(gè)函證基準(zhǔn)日及詢證多個(gè)年度的銀行詢證函。如需函證多個(gè)函證基準(zhǔn)日或多個(gè)詢證年度，請(qǐng)?jiān)跍?zhǔn)備和寄發(fā)函證時(shí)，分開填寫不同函證基準(zhǔn)日和詢證年度的銀行詢證函。
6. 對(duì)于詢證函的第14項(xiàng)“其他”項(xiàng)目，如存在需要我行核實(shí)的事項(xiàng)，應(yīng)填寫對(duì)應(yīng)的內(nèi)容，并明確具體含義或具體銀行業(yè)務(wù)。來函第14項(xiàng)填寫“無”的，我行將視作不詢證1-13項(xiàng)外的其他事項(xiàng)。
7. 被審計(jì)單位在我行開立賬戶的，需加蓋該賬戶的預(yù)留印鑒，開立多個(gè)賬戶的，需加蓋其中任意一個(gè)賬戶的預(yù)留印鑒，但如涉及扣收函證費(fèi)用的，應(yīng)加蓋作為函證費(fèi)用扣費(fèi)賬戶的預(yù)留印鑒。被審計(jì)單位簽章應(yīng)僅加蓋在詢證函“預(yù)留簽章”處，對(duì)于加蓋在非“預(yù)留簽章”處的簽章，我行將不予核驗(yàn)，僅以加蓋在詢證函 “預(yù)留簽章”處的簽章作為被審計(jì)單位的授權(quán)。詢證函涉及多頁的，還須加蓋騎縫章（騎縫章可為被審計(jì)單位預(yù)留印鑒或公章）。如遇賬戶注銷等其他特殊情況，請(qǐng)具體咨詢我行受理機(jī)構(gòu)并配合我行提供簽章及相關(guān)證明資料。
8. 我行受理的紙質(zhì)銀行詢證函均采用我行系統(tǒng)生成的銀行詢證函標(biāo)準(zhǔn)格式（格式二）進(jìn)行回函，我行回函統(tǒng)一加蓋“四川銀行股份有限公司函證回函專用章”。若對(duì)回函存在異議，請(qǐng)及時(shí)與回函機(jī)構(gòu)聯(lián)系。
9. 若來函不滿足《函證通知》、《操作指引》及我行銀行詢證函受理要求或?yàn)?/span>其他我行無法受理的紙質(zhì)來函，我行將通知發(fā)函機(jī)構(gòu)予以退函。
特別注意：
1. 若函證基準(zhǔn)日為2020年9月30日之前，來函建議采用格式一，且請(qǐng)?zhí)崆奥?lián)系受理機(jī)構(gòu)確認(rèn)是否可函證相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。
2. 若需詢證被審計(jì)單位與我行涼山分行西昌地區(qū)營業(yè)機(jī)構(gòu)發(fā)生的業(yè)務(wù)往來，請(qǐng)?jiān)谠冏C函“函證收件人”處填寫“四川銀行股份有限公司涼山分行”，受理機(jī)構(gòu)將對(duì)被審計(jì)單位在涼山分行的所有業(yè)務(wù)往來進(jìn)行回復(fù)。
3. 若被審計(jì)單位尚未正式登記注冊(cè)，為便于我行核實(shí)企業(yè)名稱，請(qǐng)?jiān)隍?yàn)資業(yè)務(wù)銀行詢證函中列明市場(chǎng)監(jiān)督管理部門核發(fā)的“企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書”或政府有關(guān)部門批文中注明的名稱。
三、電子函證受理及回函方式
暫不受理，受理時(shí)間將另行通知。
四、受理機(jī)構(gòu)
我行集中受理機(jī)構(gòu)和聯(lián)系方式詳見《四川銀行股份有限公司銀行函證受理機(jī)構(gòu)信息表》（附件2）。我行總行營業(yè)部、成都分行下轄成都地區(qū)支行存在差異，請(qǐng)?jiān)诩暮案鶕?jù)附件中轄屬機(jī)構(gòu)準(zhǔn)確判斷對(duì)應(yīng)的集中受理機(jī)構(gòu)。為防止銀行函證寄件及回函風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)計(jì)師事務(wù)所等發(fā)函機(jī)構(gòu)應(yīng)將銀行詢證函寄送至下方受理機(jī)構(gòu)并注明收件人“銀行詢證函聯(lián)系人（收）”。
我行將根據(jù)業(yè)務(wù)受理機(jī)構(gòu)情況對(duì)本公告公示的機(jī)構(gòu)信息進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。
五、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)
1. 小微企業(yè)及個(gè)體工商戶免收；
2. 大、中型企業(yè)及其他單位限時(shí)免費(fèi)（免費(fèi)期截至2024年12月31日）。
后續(xù)價(jià)格發(fā)生變化時(shí)以我行最新公示的服務(wù)價(jià)格為準(zhǔn)。
六、業(yè)務(wù)服務(wù)與投訴
會(huì)計(jì)師事務(wù)所等發(fā)函機(jī)構(gòu)對(duì)回函有疑慮或回函內(nèi)容不完整的，可與受理機(jī)構(gòu)聯(lián)系溝通；遇有回函不及時(shí)、收費(fèi)或其他服務(wù)問題，可向受理機(jī)構(gòu)反映。投訴建議請(qǐng)致電我行客戶服務(wù)熱線96998（四川），400-10-96998（全國）。
本公告自發(fā)布之日起正式生效，特此公告！
四川銀行股份有限公司
2024年2月2日
附件2-四川銀行股份有限公司銀行函證受理機(jī)構(gòu)信息表.xlsx